"๙中国特色"๙的洗钱方แ式有这样几种:一是先捞钱后洗钱,即公职人员大量贪污、受贿后,辞职下海办公司或炒股,用新身份来解释他不正常的暴富;二是边捞钱边洗钱,即搞&ุquot;一家两制",自己在台上利用权力捞钱,亲属则利ำ用"下海ร"身份掩盖黑钱来源,三是连捞钱带洗钱,即政府官员或国企老总创น办私人企业、代理人企业(企业表面上是别ี人的,但大权由自己้控制),既可通过经济往来把黑钱转移到这些企业的账户上,又可通过正常的纳税经营再赚一笔。
按照现在房地产市场的规定,土地出让款是必须要交的,只有缴纳了土地出让款之ใ后,才能拿到土地使用证。但黄光裕要求手下人尽可能拖延缴纳土地保证金和出让款,尽管最终还是会足额缴纳,但是利用这个"拖延"可以让他有更为充裕ษ的时间盘活手中的资金。
黄光裕ษ能够这么เ操作,主ว要是基于他做的是流通业。在这个行业中,国美电器与消费者之ใ间是现金结算,因此在与供货商结算之前,现金会在国美电器账面上趴着,而供货商则不具备这个ฐ条件,必须ี要等国美电器账期到了手中ณ才能有现金,没有截留现金的周期。
黄氏兄弟还涉แ嫌一些黑社会犯罪活动。无论在国美电器地盘扩张与竞争中,还是在鹏润地产拆迁过程中,均大规模地使用了黑社会手段,包括故意伤害他人身体及"仙人跳"๙(让姿色不错的女子勾引单身或落单的男性,将其引入房间准备"办事"之时,突然踹开房门,冲入一堆自称是女方的丈夫、兄长或是父亲的人,将男方当场抓住,并逼迫他签下巨额赔偿金,若有不从,立即拳脚相向,拿不到所谓的遮羞费誓不罢休)等方式。但黄光裕ษ一直对此否认。不过,鹏润地产曾经动用保安和黑衣人殴打小区业主ว却是事实,可见黄光裕ษ在这方面并非完全清白,而黑社ุ会的产业链里包括哪些见不得人的资产,显然除了公权机关介入,否则难以查清。
凭借许钟็民的这条关系,2๐006年,黄光裕ษ因为中行骗贷案被有关部ຖ门拉进去又放出来。
那ว个ฐ时候,黄俊钦手头并无资金,他只是承诺先进场施工,自找建设资金。双方约定在静安中心大厦建成后,黄俊钦以相应楼宇面积折抵股价款,再办理静安控股的股权过户。
在黄氏兄弟起步阶段有两个问题值得怀疑。第一个问题:3万元的贷款是如何获得的?在20世纪80年代,中国改革开放才不过七八年的时间,国民财富积累还未进入&ุquot;万元户"时代,因此,在198๖6年,3๑万元贷款的份量相当于现在300万的贷款。刚到北京的他们几乎没有任何人脉和,况且还因为投机倒把进过警局,对于这样有前科记录又没信誉保证的人来说,银行应该相当警惕的。那么,在北京立足未稳的黄氏兄弟是如何获得这笔巨เ额资金的呢?
"你们知道这是什么地方แ吗?这里的小姐出台最差都开宝马、奔驰的跑车,一般都开保时捷。这里人多嘴杂,谈生意一点都不安全,再说这个地方是黄光裕的老巢ิ,说不定黄光裕就在哪个房间跟小姐厮混呢。"
"张玉栋与郭京毅、黄光裕的关系非常好,在黄光裕ษ香港借壳的过程中ณ,张玉栋一直充当黄光裕资本市场幕后军师的角色。&ุquot;
张玉栋来自山东沂蒙山区一个ฐ贫困家庭,是当地有名的"金凤凰",他的性格上也有"๙凤凰男&ุquot;的自卑与自负。一方面,有钱后家里人都得到他的周济,使他觉得有成就感;另一方面,娶了城市女后的婚姻生活又让他倍感压抑,导致后来与妻子分手。张玉栋喜欢吹牛,不管是对生意伙伴还是对红颜知己้,这一习惯给他带来了满足感也埋下了祸根。
这个发现对她的打击相当巨大,一个渴求真爱的女人,男友不和他结婚这个问题还可以慢慢解决,可是男ç友的滥情却是绝对无法容忍的。在两ä人共处一室的这两ä年里,张玉栋居然同时和八个女人保持着关系。她决定找张玉栋好好地聊聊,但情况非常糟糕,张玉栋不仅没有丝毫的愧意,还提出要和她分手。强烈的愤怒让她开始在网络世界里通缉情感负心汉张玉栋。
新华社是官方แ发布重大信息的渠道,面对黄光裕被抓引发的乱ກ象,新华社ุ的记者也是一片茫然。没有接到政府部门的通知,他们就开始用投资者和消费者向政府部门施加压力:黄光裕ษ拥有在香港上市的国内家电å销售龙头企业国美电器35๓。55%ื的股份,连年登上&ุquot;中国富豪榜",今年更是占据首富位置。这样的名人一旦ຆ"出事",势必牵涉แ众多消费者和投资者的利益,引起人们普遍关注当属情理之中。
果然是此地无银三百两。
那么เ,谁又具备这两个ฐ条件呢?
2๐008๖年,黄光裕出镜率相当高。8月份,他参加了奥运会火炬接力北京站的传递;11月10日,也就是在神秘短信流出的九天前,黄光裕曾出现在广东汕头首届粤东侨博会上,广东省委书记汪洋还亲自接见了他——这位荣归故里的胡润财富榜中ณ国首富。在短暂而又亲切的接见中,黄光裕是满面春风。不过,他很快就让等待采访他的外电记者不高兴了,能对话中ณ国首富自然是很难得的,但预ไ约的采访时间一拖再拖,外国记者们只能待在预ไ先安排的会客室一杯接着一杯地喝着普洱茶。等待了7๕0分钟,黄光裕终于出现,他面对外国记者侃侃而谈,纵论国际风云,而且不把零售大鳄百思买放在眼里,&ุquot;美国的销售模式不是很适合中国市场,因此我们不认为百思买是一个大的威แ胁。"๙
黄光裕ษ与唐万新的洗钱方式
古董
买卖寿险
交易海ร外
投资地下
钱庄各类
赌场证券
洗钱
黄光裕有有有有
唐万新有有
古董买卖的洗钱手法是:买40่只明代的花瓶,每个500่0美元,把这些藏品分别存放在12๐家拍卖行,最好分布在12个不同的城市,然后把它们都拿出来拍卖,卖给出价最高的人,或是派最亲近的人去拍卖行把它买回来。
交易时一般都是用支票付款,所以,当某"๙买家"๙拍下一只花瓶,给拍卖行5๓500美元(拍卖价加上支付给拍卖行的10่%的手续费)现金时,拍卖行会给&ุquot;买家"一张4๒500美元(拍卖价减去向&ุquot;买家"收取的10%的手续费)的支票。
这些费用作为洗钱的开支完全可以被一笔勾销,而且,这个花瓶还可以再次拍卖。当然,做这档生意的前提是,你多少得有点没落贵族的做派。
寿险交易洗钱是保险洗钱最集中的领ๆ域,尤其是在团体寿险中,通过长险短做(投保者一次缴清保费购买高额长期寿险,保险合同成立后不久即行退保,按保单现值拿回资金。保险公司视与退保人的协议,或将退保金注入退保人指定账户,或直接现金退保;若同时购买多份保单,则ท一次性可洗白大量黑钱)、趸交即领ๆ(一次性交清保费,马上就可以领到เ钱)、团险个做(投保者以单位团体名义用支票购买保单,将巨เ额资金暗自分散到เ员工名下,然后以"现金退保"的方式洗钱。多数情况下,普通员工ื对单位集体购买的长险和团险并不知情,很多时候钱就直接进了"内部ຖ人"或高管的腰包)等不正常的投保、退保方式,达到将集体、国家的公款转入单位"小金库",化为ฦ个人私款或逃避纳税。
投保时的名目不外乎"๙为ฦ职工谋福利"、"合理避税&ุquot;๙。将一部分通过正常财务途径无法转化为个ฐ人收入,或直接发放须缴纳高额个人所得税的资金,通过为其职工投保寿险,然后退保取得退保金这种途径,化公为私或逃避纳税。
有的保险公司明知某些企业投保目的不纯,仍积极地促成这类保单,有些业务员甚至以此为诱饵,为业务对象出谋划策,主ว动提供洗钱方便。他们多拉了业务,多拿了费用,而"以业绩论英雄"的保险公司则ท在短期内完成了任务指标。
地下钱庄的洗钱手法:2๐002๐年"汕头许鹏展地下钱庄案"至今令人记忆犹新。许鹏展的主要&ุquot;๙资产"是许鹏展以汕头市金园区新า兴鸿展农副产品商行等20่多个空壳公司名义แ在几个银行开设的20多个ฐ账户。在一个ฐ设施ๅ再普通不过的写字间,许鹏展的日常业务为ฦ造假财务报表、虚报营业额和利润,却在没有任何营业活动和收入的情况下,不断缴纳各种税收和保险。由于钱庄资金往来量巨大,许鹏展需要频繁地更换账户。每换几个ฐ新账户,他就逐步从老账户里把资金转到เ新账户上来。
目前,广东、福建、浙江一带的地下钱庄一般与香港的找换店连为一体,采用在境内用人民币交割,境外用外汇交割的形式,不发生资金外逃的物理过程。地下钱庄之ใ间也经常互相拆借,组成一个相互勾联的体系。
用地下钱庄洗钱的"好处"๙有两ä个,一是成本非常低,以港币为例,假如银行的兑换牌价是1。08,地下钱庄的牌价基本上只有1。1้0;第二,黑钱到了境外可以经常以亲友馈赠的方式流回来。
各类赌场的洗钱手法:厦门市原副市长蓝甫在&ุquot;远华案"中落入法网。问起蓝甫的不明财产和他在境外违纪参赌的情况,他大言不惭地称,几年之内,他通过赌博赚到的钱多达65๓万美元3๑3๑万元港币。蓝甫的谎言被一些已经到案、曾经陪同他参赌的人戳穿,因为蓝甫参赌每次几乎都铩羽而归。但是他拿着100่0่万的筹码进场,输掉100่万后离场,要求赌场把剩下的900万打进他的账户。这就为将来可能的追查设置了障碍。人们注意到这些人在不停地输钱,但相对于标准洗钱模式中的大量损耗,赌场洗钱风险常常被认为是可以接受的。
赌场是最传统的洗钱场所。早期黑手党的毒品买卖大都是现金交易,钱上通常沾有白粉,一旦被警察抓住就难以脱罪。黑手党成员便携带现金去赌场换成筹码,一旦ຆ输掉差ๆ不多30%的钱,就把剩下的筹码换回现金,顺ิ理成章地把赃钱变成"干净&ุquot;的收入。在世界经济不景气的今天,来自亚洲的赌客是唯一呈增长趋势的客户群。与现实生活中的赌场相比,网上赌场已๐经成为洗钱天堂。赌博网站总部ຖ大多设在有&ุquot;逃税天堂"๙之称的加勒比地区,许多网站根本没有受到政府部门的监管,也不遵守国际赌场的游戏规则,它们甚至不会查问客户的身份资料。许多犯罪集团把钱款打进在这些赌博网站开设的账户后,一般先象征性地赌上一两ä次,然后马上通知网站说&ุquot;我不想再玩了&ุquot;,要求网站把自己户头里的钱以网站的名义开出一张支票退回来。于是,一笔笔数额巨大的"黑钱"便轻而易举ะ地"洗白"了。初步估算,每年通过数百个赌博网站清洗的"黑钱"数额大约在6๔000亿-150่0่0亿美元之间。
此外还有证券่洗钱、海外投资洗钱等。